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La trésorerie correspond aux flux financiers au sein de votre entreprise (c’est-à-dire aux revenus perçus). C’est le moteur des petites entreprises, surtout en phase de démarrage, lorsque les dépenses peuvent être plus élevées et où chaque cent compte. Sans surprise, la trésorerie est l’une des principales sources de stress chez les propriétaires de petites entreprises.
Les liquidités sont fournies par les clients qui achètent vos produits ou services. Un retard de paiement peut alors affecter votre capacité à payer le loyer, les fournitures ou d’autres dépenses. Un tableau de flux de trésorerie vous permet d’analyser les finances globales de votre entreprise. Cet outil vous permet de déterminer rapidement si vous disposez de suffisamment de liquidités pour gérer votre entreprise sans faire faillite.
Flux de trésorerie positive, flux de trésorerie net et liquidité
Flux de trésorerie positif
En termes simples, un flux de trésorerie positif se produit lorsque les revenus de votre entreprise sont plus importants que les dépenses. Il s’agit de la situation idéale, mais un flux de trésorerie positif anormalement élevé pourrait indiquer que vous ne dépensez pas assez en stocks. Pour éviter cela, utilisez la gestion des stocks Square pour suivre les ventes et les ruptures de stock, afin de disposer de suffisamment de produits pour répondre à la demande.
Un flux de trésorerie négatif est l’opposé : les dépenses sont supérieures aux revenus. Bien que ce ne soit pas idéal, cela indique généralement une inadéquation entre les dépenses et les revenus, plutôt qu’une perte importante. Les responsables d’entreprise ont souvent recours à des prêts auprès de leurs banques pour pallier les périodes temporaires de flux de trésorerie négatifs.
Flux de trésorerie net
Le flux de trésorerie net est la différence entre les paiements de votre entreprise et les recettes de vos ventes. La plupart des entreprises le calculent chaque mois sur un tableau de flux de trésorerie. Ces tableaux sont des outils de suivi essentiels qui vous donnent un aperçu global de la santé financière de votre entreprise. Ils peuvent également servir de système d’alerte en cas de baisse des ventes ou d’augmentation des dépenses. Le Tableau de bord Square vous permet de suivre vos ventes en temps réel, de personnaliser la période pour comparer vos flux de trésorerie aux journées, semaines ou années passées, et d’utiliser les données historiques pour identifier les tendances.
Liquidité
La liquidité correspond à votre capacité de payer vos factures et de convertir vos actifs en espèces si c’est nécessaire. Elle peut prendre la forme d’un compte d’épargne d’urgence, d’une ligne de crédit ou même d’un prêt immobilier. Il est essentiel d’être préparé aux imprévus de votre entreprise. Bien que la liquidité soit généralement réservée aux situations difficiles, comme une augmentation de loyer, elle peut également être utile lorsqu’une occasion nécessitant une action rapide se présente, comme une bonne affaire avec un fournisseur ou un espace plus grand.
Qu’est-ce que le flux de trésorerie d’exploitation?
Le flux de trésorerie d’exploitation représente les recettes tirées exclusivement des activités principales, sans tenir compte des investissements ni des prêts. Son montant est important, car il témoigne du potentiel de votre entreprise à se développer, à payer ses fournisseurs et son personnel et à générer des revenus autonomes grâce aux revenus courants plutôt qu’à des financements externes.
Analyse des flux de trésorerie
L’analyse des flux de trésorerie consiste à examiner des éléments tels que les stocks et les conditions de crédit pour relever d’éventuels problèmes de trésorerie. Pour ce faire, vous pouvez comparer les montants totaux de vos achats impayés avec celui de vos ventes à la fin de chaque mois. Vous pouvez également utiliser Analyses Square pour analyser les données de vente historiques et examiner les modes de paiement utilisés.
L’analyse se compose des flux de trésorerie issus des investissements, du financement et de l’exploitation. Le flux de trésorerie d’exploitation peut être déterminé en analysant votre fonds de roulement (actifs courants moins passifs courants), en tenant compte de votre dette à court terme, des variations de stocks ainsi que des comptes clients et fournisseurs.
