Ser un trabajador independiente es el sueño de muchas personas. Puedes sentir como si estuvieras a cargo de tu destino.
Sin embargo, antes de dar el salto, asegúrate de saber qué implica para tus impuestos ser independiente. De hecho, como profesional independiente, es probable que pagues más en impuestos sobre la nómina. Cuando trabajas para alguien más, tu empleador paga la mitad de los impuestos de Medicare y Seguro Social. Sin embargo, cuando eres un trabajador independiente, pagas ambas partes de los impuestos y eso aumenta tu carga fiscal.
Afortunadamente, hay algunas formas de reducir legalmente tu responsabilidad fiscal como profesional independiente. Esto es lo que debes saber.
Deduce el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Lo que pagas por Medicare y Seguro Social se conoce como impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. No olvides deducir entre el 50% y el 57% (dependiendo de tu situación) de tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en tu declaración personal. Esto puede reducir el total de lo que debes.
Suma tus costos y dedúcelos
Como profesional independiente, puedes reducir tu carga fiscal si deduces los costos relacionados con el negocio que pagas durante el año. Estos costos incluyen lo que pagas por el equipo, el uso comercial de tu vehículo, la asistencia a conferencias y eventos para establecer contactos, las membresías a asociaciones comerciales y los costos de publicidad y marketing.
Guarda los recibos y deduce esos elementos en tu Anexo C (u otro lugar de tu declaración, según la manera en que la presentes). Para obtener una guía detallada de los gastos y las deducciones fiscales más comunes para los trabajadores independientes, haz clic aquí.
Considera tu organización empresarial
Quizás te sorprenda descubrir que la forma en que organizas tu negocio puede marcar la diferencia en tu carga fiscal.
En algunos casos, se puede reducir tu obligación tributaria si te constituyes como sociedad anónima de tipo S en vez de empresa unipersonal o sociedad de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés). Con una sociedad anónima de tipo S, puedes pagarte un sueldo y evitar potencialmente los impuestos de trabajo por cuenta propia sobre una parte del salario. Para aprovechar esta opción, es necesario llevar una buena contabilidad y prepararla correctamente.
En algunos casos, también puede ser conveniente constituirse como sociedad anónima de tipo C para que la primera porción del dinero ganado se grave a una tasa más baja. Esta no es la opción ideal para todos y pueden surgir problemas si no se tiene cuidado.
Consulta con un profesional experto en impuestos de pequeños negocios antes de decidir cómo constituir el propio. Lee más sobre cuál es la estructura correcta para tu negocio aquí.
Contribuye a cuentas de inversión con ventajas tributarias
No es necesario que trabajes para alguien para obtener una cuenta de inversión con ventajas tributarias para la jubilación.
Como profesional independiente, puedes reducir la carga fiscal con contribuciones a una cuenta individual de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) tradicional o un plan 401(k) individual, o bien, con la creación de una IRA SIMPLE o SEP para tu negocio. Estas son buenas formas de reducir tus impuestos en este momento, a la vez que te permites ahorrar para tu futuro financiero.
Si tienes un plan de atención médica con un un deducible alto, también puedes contribuir a una cuenta de ahorros para la salud y recibir una deducción fiscal. No olvides que, si tienes un seguro médico a través de tu trabajo por cuenta propia, también puedes deducir las primas. Combinar un plan con un deducible alto con una cuenta de ahorros para la salud puede ser otra forma de reducir tu carga fiscal a la vez que apuntalas tus finanzas.
Ofrece beneficios a los empleados
Recibe un mejor tratamiento fiscal al ofrecer beneficios a tus empleados. Si eres un profesional independiente que tiene al menos un empleado, puedes reducir tu carga fiscal si le brindas beneficios. Recibe beneficios tributarios por ofrecer planes médicos y contribuir a los beneficios de jubilación de los empleados.
Lee aquí las respuestas a las preguntas más frecuentes sobre los beneficios de salud para los trabajadores independientes.
En lugar de ofrecer un aumento de sueldo, tal vez convenga ofrecer un aumento de lo que se paga por los beneficios de los empleados. Esto supone una ventaja fiscal para tu empresa sin aumentar el importe de los impuestos sobre las nóminas de los empleados.
Aunque no contrates a empleados con W-2, no olvides llevar la cuenta de lo que pagas a los trabajadores independientes, que también se puede deducir de los impuestos.
Aprovecha los cambios tributarios de la Ley CARES
El 27 de marzo de 2020, el Gobierno federal aprobó un paquete de asistencia conocido como Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus (Ley CARES) en respuesta a la COVID-19. Además de asistencia financiera directa, la Ley CARES también implementó cambios fiscales para ayudar a los propietarios de negocios. Asegúrate de revisar estos cambios fiscales y aprovéchalos cuando calcules tus impuestos este año.
Procura estar siempre preparado
Si bien estos consejos te ayudarán a reducir tu carga fiscal, el paso más importante al preparar los impuestos es contar con los procesos adecuados y presentar las declaraciones a tiempo.
Habla con un asesor fiscal para asegurarte de que tus libros están listos para los impuestos y se aprovechan todas las deducciones posibles. Además, utiliza un software de contabilidad e impuestos, como QuickBooks Self-Employed, para hacer un seguimiento de tus gastos a lo largo del año y para agilizar y simplificar el proceso de declaración de impuestos.
Aunque no puedes eliminar por completo lo que debes en impuestos, con la estrategia adecuada, podrías reducir tu carga fiscal como profesional independiente.
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