Este artículo se ha creado con fines informativos y no debe entenderse como asesoramiento financiero, legal ni fiscal. Si necesitas ese tipo de asesoramiento, recurre a un profesional.
Un pronóstico financiero es una predicción del rendimiento que tendrá una empresa en el futuro y puede basarse en información de diversas fuentes. Por ejemplo, puede incluir datos de los balances financieros de la empresa, información general del sector e indicadores macroeconómicos más generales.
Ejemplo de pronóstico
Existen muchos métodos para hacer pronósticos financieros, aunque todos pueden dividirse en dos categorías generales: pronósticos cualitativos y pronósticos cuantitativos.
Pronósticos cualitativos
En los métodos de pronóstico cualitativo se emplea el razonamiento humano, que no tiene por qué estar fundamentado. De hecho, a veces es importante que no lo esté. Por ejemplo, en los estudios de mercado se prefiere hablar con el público general en lugar de con expertos en la materia.
En cambio, las opiniones de expertos a veces son muy útiles, como cuando las empresas tienen que tomar decisiones importantes de forma rápida o con datos limitados.
Los pronósticos cualitativos también pueden combinarse con los cuantitativos. Un ejemplo sería cuando un equipo de gestión tiene que analizar un informe elaborado con técnicas de pronóstico cuantitativo.
Pronósticos cuantitativos
Los pronósticos financieros cuantitativos hacen exactamente lo contrario: intentan eliminar el sesgo humano y se centran exclusivamente en el análisis de datos.
En cierta medida, el desarrollo de la tecnología digital ha facilitado los pronósticos cuantitativos, aunque la capacidad de los ordenadores está limitada por la calidad de su programación y de los datos.
Actualmente, el proceso de recopilación de datos puede tener importantes implicaciones prácticas, financieras y legales. Por ejemplo, si las empresas usan datos de identificación personal, deben velar por la seguridad de esos datos y las leyes de protección de datos.
El proceso de los pronósticos
Independientemente del modelo de pronóstico financiero que elijamos, el proceso suele componerse más o menos de los mismos pasos
Plantea tu pregunta
Es esencial que formulemos la pregunta a la que queremos dar respuesta. Por ejemplo, las ventas y los ingresos están relacionados, pero no son lo mismo, por lo que debes especificar muy bien lo que quieres saber.
Haz suposiciones
Las suposiciones pueden ser arriesgadas, aunque también útiles y, a menudo, necesarias. Por ejemplo, si quieres hacer un pronóstico financiero para estimar el presupuesto del año siguiente, estás suponiendo que tu empresa seguirá operando en esas fechas.
Elige un modelo de pronóstico adecuado
Elegir el modelo de pronóstico más adecuado también puede ser complicado, ya que a veces hay que encontrar el equilibrio entre rigurosidad y limitaciones presupuestarias.
Identifica las variables relevantes
Las variables relevantes son las que te ayudan a dar con la respuesta a la pregunta que has planteado. Por ejemplo, si quieres estimar tus ingresos, los datos correspondientes a tus ventas suelen ser una variable relevante.
La recopilación de datos normalmente supone un gasto económico, por lo que, una vez más, las empresas tienen que encontrar el equilibrio entre la rigurosidad y el presupuesto.
Recopila los datos pertinentes
Una vez que hayas identificado los datos que necesitas, el siguiente paso es recopilarlos. En algunos casos, este proceso requiere mucha planificación. Por ejemplo, si quieres contar con un grupo focal, tienes que buscar a los participantes y reunirlos en persona o en línea.
Analiza los datos recopilados
Aquí es cuando se crea el pronóstico y, a veces, cuando se pone en práctica. Por ejemplo, si has creado un pronóstico financiero, puedes usarlo para predecir tu flujo de caja y fijar al menos un presupuesto estimado.
Valida el proceso (si es posible)
Si es posible, revisa el pronóstico a posteriori. Si ha sido inexacto, quizá puedas mejorar el proceso; y si ha sido acertado, podrás aprovechar lo que has aprendido para futuros pronósticos, ya sean financieros o de otro tipo.
Descubre cómo te ayuda Square a dirigir tu negocio
Software de facturación
Facturas Square es un software de facturación completo y gratuito que te ayuda a enviar, gestionar y hacer un seguimiento de las facturas, los presupuestos y los pagos; todo desde un mismo lugar.
Tienda virtual gratuita
Ventas en línea Square te permite crear una página web con la que expandir tu negocio por internet. Además, esta tienda virtual gratuita se sincronizará con tu inventario y con tus redes sociales.
Datáfono portátil
Con Square Reader puedes aceptar tarjetas con chip y sin contacto, así como pagos con Apple Pay y Google Pay, desde cualquier lugar. Conéctalo de forma inalámbrica y procesa tus pagos rápidamente.